Versicherungsmathematische Gutachten Rahmenvertrag für mindestens 4 Jahre, maximal 8 Jahre

ÜSTRA Hannoversche Verkehrsbetriebe Aktiengesellschaft

Versicherungsmathematische Gutachten Rahmenvertrag für mindestens 4 Jahre, maximal 8 Jahre.
Für Ihrem Jahresabschluss benötigt die ÜSTRA gemäß Handelsgesetzbuch Gutachten über den versicherungsmathematisch erforderlichen handelsbilanziellen Erfüllungsbeitrag ihrer mittelbaren und unmittelbaren Versorgungsverpflichtungen sowie für diese Verpflichtungen steuergesetzlich zulässige Rückstellungen zum jeweiligen Bilanzstichtag.

Deadline

Die Frist für den Eingang der Angebote war 2019-06-24. Die Ausschreibung wurde veröffentlicht am 2019-05-21.

Anbieter

Die folgenden Lieferanten werden in Vergabeentscheidungen oder anderen Beschaffungsunterlagen erwähnt:

• GBG-Consulting für betriebliche Altersversorgung GmbH

Wer?

• ÜSTRA Hannoversche Verkehrsbetriebe Aktiengesellschaft

Wie?

• Versicherungen und Altersvorsorge › Altersvorsorge
• Versicherungen und Altersvorsorge › Versicherungen

Wo?

• Hannover › Region Hannover

Geschichte der Beschaffung

Datum	Dokument
2019-05-21	Auftragsbekanntmachung
2019-06-24	Ergänzende Angaben
2019-09-25	Bekanntmachung über vergebene Aufträge

Auftragsbekanntmachung (2019-05-21)
Objekt
Umfang der Beschaffung
Titel: Finanz- und Versicherungsdienstleistungen
Referenznummer: 2019
Kurze Beschreibung:

Versicherungsmathematische Gutachten Rahmenvertrag für mindestens 4 Jahre, maximal 8 Jahre. Für Ihrem Jahresabschluss benötigt die ÜSTRA gemäß Handelsgesetzbuch Gutachten über den versicherungsmathematisch erforderlichen handelsbilanziellen Erfüllungsbeitrag ihrer mittelbaren und unmittelbaren Versorgungsverpflichtungen sowie für diese Verpflichtungen steuergesetzlich zulässige Rückstellungen zum jeweiligen Bilanzstichtag.

Metadaten der Bekanntmachung
Originalsprache: Deutsch 🗣️
Dokumenttyp: Auftragsbekanntmachung
Art des Auftrags: Dienstleistungen
Verordnung: Europäische Union
Gemeinsames Vokabular für öffentliche Aufträge (CPV)
Code: Finanz- und Versicherungsdienstleistungen 📦
Zusätzlicher CPV-Code: Versicherungen und Altersvorsorge 📦
Ort der Leistung
NUTS-Region: Region Hannover 🏙️

Verfahren
Verfahrensart: Verhandlungsverfahren
Angebotsart: Angebot für alle Lose
Vergabekriterien
Wirtschaftlichstes Angebot

Öffentlicher Auftraggeber
Identität
Land: Deutschland 🇩🇪
Art des öffentlichen Auftraggebers: Versorgungsunternehmen
Name des öffentlichen Auftraggebers: ÜSTRA Hannoversche Verkehrsbetriebe Aktiengesellschaft
Postanschrift: Am Hohen Ufer 6
Postleitzahl: 30159
Postort: Hannover
Kontakt
Internetadresse: http://www.uestra.de 🌏
E-Mail: natalie.jensen@uestra.de 📧
Telefon: +49 5111668-2220 📞
Fax: +49 5111668-962220 📠
URL der Dokumente: https://abruf.bi-medien.de/D436074537 🌏

Referenz
Daten
Absendedatum: 2019-05-21 📅
Einreichungsfrist: 2019-06-24 📅
Veröffentlichungsdatum: 2019-05-24 📅
Kennungen
Bekanntmachungsnummer: 2019/S 100-243307
ABl. S-Ausgabe: 100

Objekt
Umfang der Beschaffung
Kurze Beschreibung:

Versicherungsmathematische Gutachten Rahmenvertrag für mindestens 4 Jahre, maximal 8 Jahre.

Für Ihrem Jahresabschluss benötigt die ÜSTRA gemäß Handelsgesetzbuch Gutachten über den versicherungsmathematisch erforderlichen handelsbilanziellen Erfüllungsbeitrag ihrer mittelbaren und unmittelbaren Versorgungsverpflichtungen sowie für diese Verpflichtungen steuergesetzlich zulässige Rückstellungen zum jeweiligen Bilanzstichtag.

Geschätzter Gesamtwert: 320 000 EUR 💰
Kurze Beschreibung:

Für ihren Jahresabschluss benötigt die ÜSTRA gemäß Handelsgesetzbuch Gutachten über den versicherungsmathematisch erforderlichen handelsbilanziellen Erfüllungsbeitrag ihrer mittelbaren und unmittelbaren Versorgungsverpflichtungen sowie die für die-se Verpflichtungen steuer gesetzlich zulässigen Rückstellungen zum jeweiligen Bilanzstichtag (31.12.20xx).

Darüber hinaus muss für die laufenden Versorgungsleistungen und gesetzlich unverfallbaren Versorgungsanwartschaften die Beitragsbemessungsgrundlage zur gesetzlichen Insolvenzsicherung festgestellt werden. Vor diesem Hintergrund werden Gutachten für den Ausweis der Pensionsverpflichtungen und sonstigen personenbezogenen Verpflichtungen (versicherungsmathematische Bewertungen der Rückstellungen) für die jeweiligen Jahresabschlüsse, getrennt nach HGB-Einzel- und IFRS-Konzernabschluss benötigt.

Außerdem wird im Rahmen des Halbjahresfinanzberichts eine Folgebewertung der Versorgungsverpflichtungen nach IFRS benötigt.

Insgesamt werden Gutachten über die handelsrechtliche und ertragssteuerliche Bewertung folgender Sachverhalte benötigt:

1) Einzel-Abschluss (HGB):

— Direktzusagen gem. Tarifvertrag,

— Direktzusagen Richtlinienrentner,

— Direktzusagen Entgeltumwandlung,

— Direktzusagen Vorstand,

— mittelbare Versorgungszusagen (U-Kasse),

— Jubiläumsverpflichtungen.

2) Steuerbilanz:

— Höchstbetrag der Zuwendung und das zulässige Kassenvermögen gem. § 4d Abs.1 EStG für die Unterstützungskasse.

3) Kurztestate für den Pensionssicherungsverein:

— Pro o. g. Gutachten werden (sofern Insolvenzsicherungspflicht besteht) PSV-Kurztestate über die gutachtlich festgestellten Beitragsbemessungsgrundlagen gem. §10 Abs. 3 BetrAVG für die gesetzliche Insolvenzsicherung zwecks Weiterleitung an den „PSVaG" erstellt.

4) Zins- und Personalaufwand zum 31.12.XXXX in der Handelsbilanz für aktive Vorstände. (Anhangsangabe im Jahresabschluss);

5) Konzernabschluss nach IFRS:

— IFRS-Gutachten nach IAS 19 (2011) für das jeweilige Geschäftsjahr (Folgegut-achten/Fortschreibung des Gutachtens zum letzten Bilanzstichtag; keine Einzelergebnisse notwendig).

Diese versicherungsmathematischen Gutachten sowohl für die mittelbaren als auch für die unmittelbaren Versorgungszusagen müssen von dem Anbieter in den nächsten Jahren erstellt werden.

Darüber hinaus sind im Bedarfsfall Einzelberechnungen aus Eheversorgungsausgleichs-Ansprüchen zu erstellen. Bei der Angabe zu den Berechnungsfällen im Preisblatt, handelt es sich um einen geschätzten Mittelwert, aus den Geschäftsjahren 2016 mit 11 Fällen, 2017 mit 2 Fällen und 2018 mit 24 Fällen.

Geschätzter Wert ohne MwSt: 320 000 EUR 💰
Dauer: 96 Monate

Rechtliche, wirtschaftliche, finanzielle und technische Informationen
Bedingungen für die Teilnahme
Befähigung zur Berufsausübung:

— Nachweis einer angemessenen Betriebshaftpflichtversicherung,

— Eigenerklärung zum Nichtvorliegen von Ausschlussgründen,

— Nachweis eines Handelsregisterauszuges.

Wirtschaftliche und finanzielle Leistungsfähigkeit: — Eigenerklärung zu den Umsätzen aus den letzten 3 Geschäftsjahren.
Technische und berufliche Fähigkeiten:

— Gemäß Anlagen,

— Referenzen zu vergleichbaren Leistungen mit Kundenzufriedenheitserklärung,

— Personalkonzept,

— Nachweis als versicherungsmathematischer Sachverständiger oder Aktuar oder gleichwertige Ausbildung,

— Nachweis einer Mitgliedschaft im DAV oder einem gleichwertigem Verband, für die eingesetzte Person.

Auftragsausführung
Bedingungen für die Vertragserfüllung:

Abgabe folgender Unterlagen:

— Tom-Konzept,

— Vertrag zur Auftragsdatenvereinbarung gem. DSGVO.

Verfahren
Rechtsgrundlage: 32014L0025
Mindestzahl der Bewerber: 3
Höchstzahl der Bewerber: 5
Objektive Kriterien für die Auswahl der begrenzten Anzahl von Bewerbern:

Personalkonzept 60 %

Referenzen 40 %

Zeitpunkt des Eingangs der Angebote: 11:00
Datum der Absendung der Aufforderungen: 2019-07-02 📅
Sprachen, in denen Angebote oder Teilnahmeanträge eingereicht werden können: Deutsch 🗣️
Gültigkeitsdauer des Angebots: 2019-09-30 📅

Öffentlicher Auftraggeber
Identität
Nationale Registrierungsnummer: NUTS-Code: DE92
Kontakt
Kontaktperson: Natalie Jensen
Dokumente URL: https://abruf.bi-medien.de/D436074537 🌏

Ergänzende Informationen
Körper überprüfen
Name: Vergabekammer Niedersachsen beim Nds. Ministerium für Wirtschaft, Arbeit und Verkehr
Postanschrift: Auf der Hude 2
Postort: Lüneburg
Postleitzahl: 21339
Land: Deutschland 🇩🇪
Telefon: +49 4131151334 📞
E-Mail: vergabekammer@mw.niedersachsen.de 📧
Fax: +49 4131152943 📠
Für Mediationsverfahren zuständige Stelle
Wie: Körper überprüfen
Dienststelle, bei der Informationen über das Überprüfungsverfahren eingeholt werden können
Name: Niedersächsisches Ministerium für Wirtschaft, Arbeit und Verkehr
Postanschrift: Friedrichswall 1
Postort: Hannover
Postleitzahl: 30159
Telefon: +49 5111208428 📞
Fax: +49 511120998428 📠
Quelle: OJS 2019/S 100-243307 (2019-05-21)

Ergänzende Angaben (2019-06-24)
Objekt
Umfang der Beschaffung
Kurze Beschreibung:

Versicherungsmathematische Gutachten Rahmenvertrag für mindestens 4 Jahre, maximal 8 Jahre für Ihrem Jahresabschluss benötigt die ÜSTRA gemäß Handelsgesetzbuch Gutachten über den versicherungsmathematisch erforderlichen handelsbilanziellen Erfüllungsbeitrag ihrer mittelbaren und unmittelbaren Versorgungsverpflichtungen sowie für diese Verpflichtungen steuergesetzlich zulässige Rückstellungen zum jeweiligen Bilanzstichtag.

Metadaten der Bekanntmachung
Dokumenttyp: Ergänzende Angaben
Gemeinsames Vokabular für öffentliche Aufträge (CPV)
Code: Altersvorsorge 📦

Referenz
Daten
Absendedatum: 2019-06-24 📅
Veröffentlichungsdatum: 2019-06-28 📅
Kennungen
Bekanntmachungsnummer: 2019/S 123-301707
Verweist auf Bekanntmachung: 2019/S 100-243307
ABl. S-Ausgabe: 123
Zusätzliche Informationen

Der Frist zur Einreichung von Teilnahmeanträgen verlängert sich aufgrund der oben genannten Änderung bis einschließlich Mittwoch, den 3.7.2019, 23.59 Uhr.

Quelle: OJS 2019/S 123-301707 (2019-06-24)

Bekanntmachung über vergebene Aufträge (2019-09-25)
Objekt
Umfang der Beschaffung
Kurze Beschreibung:

Versicherungsmathematische Gutachten Rahmenvertrag für mindestens 4 Jahre, maximal 8 Jahre. Für ihren Jahresabschluss benötigt die ÜSTRA gemäß Handelsgesetzbuch Gutachten über den versicherungsmathematisch erforderlichen handelsbilanziellen Erfüllungsbeitrag ihrer mittelbaren und unmittelbaren Versorgungsverpflichtungen sowie die für diese Verpflichtungen steuergesetzlich zulässigen Rückstellungen zum jeweiligen Bilanzstichtag.

Gesamtwert des Auftrags: 171 205 EUR 💰
Metadaten der Bekanntmachung
Dokumenttyp: Bekanntmachung über vergebene Aufträge
Verordnung: Europäische Union, mit GPA-Beteiligung

Verfahren
Angebotsart: Entfällt

Referenz
Daten
Absendedatum: 2019-09-25 📅
Veröffentlichungsdatum: 2019-09-26 📅
Kennungen
Bekanntmachungsnummer: 2019/S 186-453228
ABl. S-Ausgabe: 186

Objekt
Umfang der Beschaffung
Kurze Beschreibung:

Für ihren Jahresabschluss benötigt die ÜSTRA gemäß Handelsgesetzbuch Gutachten über den versicherungsmathematisch erforderlichen handelsbilanziellen Erfüllungsbeitrag ihrer mittelbaren und unmittelbaren Versorgungsverpflichtungen sowie die für diese Verpflichtungen steuergesetzlich zulässigen Rückstellungen zum jeweiligen…

… Bilanzstichtag.

… Bilanzstichtag (31.12.20xx).

— Mittelbare Versorgungszusagen (U-Kasse),

ÜSTRA Leistungsverzeichnis Versicherungsmathematisches Gutachten

— Höchstbetrag der Zuwendung und das zulässige Kassenvermögen gem. § 4d Abs.1 EStG für die Unterstützungskasse

4) Zins- und Personalaufwand zum 31.12.XXXX in der Handelsbilanz für aktive Vorstände. (Anhangsangabe im Jahresabschluss)

5) Konzernabschluss nach IFRS

— IFRS-Gutachten nach IAS 19 (2011) für das jeweilige Geschäftsjahr (Folgegutachten/Fortschreibung des Gutachtens zum letzten Bilanzstichtag; keine Einzelergebnisse notwendig).

Darüber hinaus sind im Bedarfsfall Einzelberechnungen aus Eheversorgungsausgleichsansprüchen zu erstellen. Bei der Angabe zu den Berechnungsfällen im Preisblatt, handelt es sich um einen geschätzten Mittelwert, aus den Geschäftsjahren 2016 mit 11 Fällen, 2017 mit 2 Fällen und 2018 mit 24 Fällen.

Beschreibung der Optionen: Verlängerungsoption um 1 x 4 Jahre
Ort der Leistung
Hauptstandort oder Erfüllungsort: 30159 Hannover

Verfahren
Vergabekriterien
Qualitätskriterium (Bezeichnung): Konzept
Qualitätskriterium (Gewichtung): 50
Preis (Gewichtung): 50

Auftragsvergabe
Datum des Vertragsabschlusses: 2019-09-23 📅
Name: GBG-Consulting für betriebliche Altersversorgung GmbH
Postanschrift: Buchardstraße 19-21
Postort: Hamburg
Postleitzahl: 20095
Land: Deutschland 🇩🇪
Hamburg 🏙️
Gesamtwert des Auftrags: 320 000 EUR 💰
Informationen über Ausschreibungen
Anzahl der eingegangenen Angebote: 4

Ergänzende Informationen
Für Mediationsverfahren zuständige Stelle
Telefon: +49 4131151334 📞
E-Mail: vergabekammer@mw.niedersachsen.de 📧
Fax: +49 4131152943 📠
Quelle: OJS 2019/S 186-453228 (2019-09-25)

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