fe 14/13 Optimierungsmöglichkeiten bei der betriebl. Altersv (I A 3 - Vw 3170/13/10053)

Bundesministerium der Finanzen

fe 14/13 Optimierungsmöglichkeiten bei den bestehenden steuer- und sozialversicherungsrechtlichen Förderregelungen der betrieblichen Altersversorgung

Deadline

Die Frist für den Eingang der Angebote war 2014-08-28. Die Ausschreibung wurde veröffentlicht am 2014-07-22.

Wer?

• Bundesministerium der Finanzen

Wie?

• Forschungs- und Entwicklungsdienste und zugehörige Beratung

Wo?

• Berlin › Berlin

Geschichte der Beschaffung

Datum	Dokument
2014-07-22	Auftragsbekanntmachung

Auftragsbekanntmachung (2014-07-22)
Objekt
Umfang der Beschaffung
Titel: Forschungs- und Entwicklungsdienste und zugehörige Beratung
Menge oder Umfang:

1 Forschungsauftrag Titel: Optimierungsmöglichkeiten bei den bestehenden steuer- und sozialversicherungsrechtlichen Förderregelungen der betrieblichen Altersversorgung Ausgangslage: Derzeit verfügen ca. 60 % der sozialversicherungspflichtig Beschäftigten bei ihrem aktuellen Arbeitgeber über eine Betriebsrentenanwartschaft. Nach einem recht starken Aufwuchs zwischen 2001 und 2005 hat der Anstieg der Anwärterzahlen in den letzten Jahren an Dynamik verloren. Nach den vorliegenden Daten ist die betriebliche Altersversorgung insbesondere im Bereich der kleinen und mittleren Unternehmen (KMU) und bei den weniger gut ausgebildeten Personen sowie den Beziehern geringer Einkommen weit unterdurchschnittlich verbreitet. Da dem Aufbau einer zusätzlichen Altersversorgung - neben der gesetzlichen Rentenversicherung - eine immer größere Bedeutung zukommt, sind die Ursachen für diese unterdurchschnittliche Verbreitung aufzuklären und Möglichkeiten zu erarbeiten, wie dem begegnet werden kann. Leistungsbeschreibung: Das Forschungsgutachten soll sich daher mit folgenden Fragen auseinandersetzen: - Gibt es steuer- und sozialversicherungsrechtliche Regelungen im Zusammenhang mit der betrieblichen Altersversorgung, die die weitere Verbreitung der betrieblichen Altersversorgung im Bereich der KMU behindern (Unternehmersicht -Arbeitnehmersicht)? - Wie können die steuer- und sozialversicherungsrechtlichen Rahmenbedingungen für die betriebliche Altersversorgung im Bereich der KMU- möglichst für die öffentlichen Haushalte aufkommensneutral - effektiver gestaltet werden? - Kann der Verbreitungsgrad der betrieblichen Altersversorgung bei Geringverdienern oder weniger gut ausgebildeten Arbeitnehmern durch eine Änderung der steuerlichen oder sozialversicherungsrechtlichen Rahmenbedingungen erhöht werden (Unternehmersicht - Arbeitnehmersicht)? - Durch welche konkreten steuer- und sozialversicherungsrechtlichen Maßnahmen könnte der Verbreitungsgrad gerade bei der Personengruppe der Geringverdiener und der weniger gut ausgebildeten Arbeitnehmer deutlich erhöht werden? Dabei sollte u.a. auf die zentralen steuerlichen Vorschriften in § 3 Nummer 63 EStG i.V.m. § 40b EStG a.F., § 3 Nr. 66 EStG, § 10a EStG/Abschnitt XI EStG und § 22 Nummer 5 EStG sowie deren Lenkungswirkungen und Reflexwirkungen auf die anderen Durchführungswege eingegangen werden. Geprüft werden sollte auch, ob durch Veränderungen bei den steuer-/sozialversicherungsrechtlichen Regelungen die Verständlichkeit der bestehenden Rahmenbedingungen verbessert und damit positive Effekte erzielt werden können. Folgende Bereiche der steuerlichen Regelungen zur betrieblichen Altersversorgung sind nicht Gegenstand des Forschungsgutachtens: umlagefinanzierte betriebliche Altersversorgung sowie die bilanzsteuerrechtlichen und körperschaftsteuerliche Regelungen. Das Projekt beinhaltet empirische Untersuchungen. Die Durchführung der Analyse sollte wissenschaftlich unabhängig erfolgen. Der Auftragnehmer sollte Forschungserfahrungen im Bereich der Altersvorsorge vorweisen können.

Menge oder Umfang

Metadaten der Bekanntmachung
Originalsprache: Deutsch 🗣️
Dokumenttyp: Auftragsbekanntmachung
Art des Auftrags: Dienstleistungen
Verordnung: Europäische Union, mit GPA-Beteiligung
Gemeinsames Vokabular für öffentliche Aufträge (CPV)
Code: Forschungs- und Entwicklungsdienste und zugehörige Beratung 📦

Verfahren
Verfahrensart: Verhandlungsverfahren
Angebotsart: Angebot für alle Lose
Vergabekriterien
Wirtschaftlichstes Angebot

Öffentlicher Auftraggeber
Identität
Land: Deutschland 🇩🇪
Art des öffentlichen Auftraggebers: Ministerium oder sonstige zentral- oder bundesstaatliche Behörde
Name des öffentlichen Auftraggebers: Bundesministerium der Finanzen
Postanschrift: Wilhelmstraße 97
Postleitzahl: 10117
Postort: Berlin
Kontakt
Internetadresse: http://www.bundesfinanzministerium.de 🌏
E-Mail: poststelle@bmf.bund.de 📧
Telefon: +49 30186821602 📞
Fax: +49 30186823004 📠

Referenz
Daten
Absendedatum: 2014-07-22 📅
Einreichungsfrist: 2014-08-28 📅
Veröffentlichungsdatum: 2014-07-25 📅
Kennungen
Bekanntmachungsnummer: 2014/S 141-253273
ABl. S-Ausgabe: 141
Zusätzliche Informationen

Vergabekammer: Vergabekammer des Bundes beim Bundeskartellamt Villemomblerstr. 76 53123 Bonn Der Zuschlag wird auf das unter Berücksichtigung aller Umstände wirtschaftlichste Angebot erteilt; der niedrigste Angebotspreis allein ist dabei nicht entscheidend (§ 21 EG Absatz 1 VOL/A). Die Entscheidung über den Zuschlag wird an Hand folgender Zuschlagskriterien getroffen: 1. Qualität der Projektskizze (Gewichtung: 65 %) 2. Preis (Gewichtung: 35 %) Die Bewertung des vorstehenden 1. Kriteriums "Qualität der Projetskizze" erfolgt nach folgendem Schema : Der Bewertungsmaßstab reicht von 0 Punkten (überhaupt nicht erfüllt) bis 100 Punkten (vollständig erfüllt). Bei der Bewertung des vorstehenden 2. Kriteriums "Preis" wird der kalkulierte Gesamtpreis der Bewertung zugrunde gelegt. Das Angebot mit dem niedrigsten kalkulierten Gesamtpreis erhält 100 Punkte. Die übrigen Angebote werden im Wege des umgekehrten Dreisatzes mit den entsprechenden Punkten versehen, d.h. ein doppelt so hoher Preis erhält 50 Punkte. Die bei den jeweiligen Kriterien erreichten Punkte werden mit der jeweiligen Gewichtung multipliziert. Anschließend werden die errechneten Ergebnisse sämtlicher Kriterien addiert. Derjenige Bieter mit der höchsten Gesamtsumme erhält den Zuschlag. Wenn Sie 21 Tage nach Ablauf der Frist für den Teilnahmewettbewerb keine Aufforderung zur Angebotsabgabe erhalten haben, konnte Ihr Antrag nicht berücksichtigt werden; eine Benachrichtigung erfolgt nicht. Richten Sie Ihren Antrag per Telefax oder Postzustellung (mit dem Zusatz "Referat I A 3") an die unter Abschnitt I Nr. 1 genannte Adresse. Reichen Sie Ihren Antrag einseitig und ungebunden so frühzeitig ein, dass er spätestens zu dem in Abschnitt IV Nummer 3.4 genannten Termin eingehen kann, denn verspätete Anträge können nicht berücksichtigt werden. Post- oder Expresszustellungen kennzeichnen Sie bitte deutlich mit "Nicht öffnen! Teilnahmeantrag zu Projekt Nr. fe 14/13". Bitte beachten Sie, dass die Poststelle des BMF Ihren Antrag nur werktags und nur zu folgenden Zeiten entgegennehmen kann: Mo.-Do.: 08:00 Uhr - 16:30 Uhr, Fr.: 08:00 Uhr - 15:00 Uhr. Arbeitsgemeinschaften / Kooperationen - auch internationale - sind zulässig.

Objekt
Umfang der Beschaffung
Kurze Beschreibung:

fe 14/13 Optimierungsmöglichkeiten bei den bestehenden steuer- und sozialversicherungsrechtlichen Förderregelungen der betrieblichen Altersversorgung

Dauer: 12 Monate
Referenznummer: I A 3 - Vw 3170/13/10053
Ort der Leistung
Hauptstandort oder Erfüllungsort: Bundesministerium der FinanzenWilhelmstraße 9710117 Berlin

Rechtliche, wirtschaftliche, finanzielle und technische Informationen
Bedingungen für die Teilnahme
Befähigung zur Berufsausübung:

Eine formfreie Eigenerklärung - bei Bietergemeinschaften (Konsortien) für jeden Bieter -, dass für Sie die in § 6 Abs. 6 EG VOL/ A aufgeführten Tatbestände nicht zutreffen. Das Fehlen dieser Zusicherung kann zum Ausschluss aus dem Vergabeverfahren führen!

Wirtschaftliche und finanzielle Leistungsfähigkeit:

Zum Nachweis der Eignung sind folgende Unterlagen und Erklärungen zusammen mit dem Teilnahmeantrag einzureichen (ggf. auch als Eigenerklärung): 1. Bewerberprofil, das Angaben zum Leistungsspektrum, zur Organisation sowie zur Anzahl der Beschäftigten enthält. Anzugeben sind außerdem der vollständige Name und Adresse des Bewerbers einschl. Angabe einer Kontaktperson und des Projektverantwortlichen (mit Telefon- und Telefaxnummer, E-Mailadresse und sonstigen Kommunikationsanschlüssen und -adressen) Gewichtung 25 %

Technische und berufliche Fähigkeiten:

2. Mitarbeiterprofile derjenigen Mitarbeiter, die zur Ausführung des Auftrags eingesetzt würden (insbesondere Angaben zur Qualifikation sowie der praktischen Erfahrungen auf dem Gebiet des Auftragsgegenstands unter Angabe von entsprechenden Vorarbeiten und Veröffentlichungen Gewichtung 25 % 3. Vorlage von Referenzen über die Durchführung vergleichbarer Aufträge mit Auftragsinhalt und Zeitrahmen der Auftragsausführung sowie Projektleitung und eingesetzten Mitarbeitern ggf. unter Angabe von Ansprechpartnern der jeweiligen Auftraggeber Gewichtung 15 % 4. Darstellung der fachlichen Eignung (Fachkunde) durch Vorlage einer kurzen Ausarbeitung / Projektskizze (ca. 2-3 DIN -A 4 Seiten) zu dem unter Abschnitt II Nr. 1.5 genannten Thema und keine Kostenkalkulation Gewichtung 35 %

Auftragsausführung
Wichtigste Finanzierungsbedingungen und Zahlungsmodalitäten und/oder Verweis auf die einschlägigen Bestimmungen, die sie regeln:

Bei der Auftragsvergabe werden die Vergabe- und Vertragsordnung für Leistungen, Teil B (VOL/B) als "Allgemeine Vertragsbedingungen" (gemäß § 11 EG Absatz 1 VOL/A) sowie die "Zusätzlichen Vertragsbedingungen für finanz- und wirtschaftswissenschaftliche Forschungsaufträge" des BMF Bestandteile des Vertrages. Eigene Vertragsbedingungen der Anbieter werden nicht Bestandteil des Vertrages.

Rechtsform der Gruppe von Wirtschaftsteilnehmern, an die der Auftrag vergeben werden soll: gesamtschuldnerisch haftend
Namen und berufliche Qualifikationen des Personals ✅

Verfahren
Mindestzahl der Bewerber: 3
Höchstzahl der Bewerber: 6
Objektive Auswahlkriterien:

Die Auswahl der begrenzten Zahl von Bewerbern erfolgt wie folgt : Die eingereichten Unterlagen und abgegebenen Erklärungen zu den Eignungskriterien (1.-4.) unter III.2.2. und III.2.3. werden nach folgendem Schema bewertet: Der Bewertungsmaßstab reicht von 0 Punkten (überhaupt nicht erfüllt) bis 10 Punkten (vollständig erfüllt). Die bei den jeweiligen Kriterien erreichten Punkte werden mit der Gewichtung multipliziert und dann zu Wertungspunkten addiert. Die Gesamtschau der jeweils erreichten Wertungspunkte ergibt die Wertungstabelle der Bewerber. Die Summe der erreichten Wertungspunkte ist Maßstab für die Platzierung. Die maximal sechs bestplazierten Teilnehmer am Teilnahmewettbewerb werden zur Abgabe eines Angebots aufgefordert.

Datum der Absendung der Aufforderungen: 2014-09-16 📅
Vergabekriterien
Kriterium: 1. 1 Preis (35)
2. 2 Qualität der Projektskizze (65)
Sprachen
Sonstige Sprachen: De

Öffentlicher Auftraggeber
Kontakt
Kontaktperson: Referat I A 3
Dr. Müller
Internetadresse: www.bundesfinanzministerium.de 🌏

Referenz
Kennungen
Vom öffentlichen Auftraggeber vergebene Referenznummer: I A 3 - Vw 3170/13/10053

Ergänzende Informationen
Körper überprüfen
Informationen zu Fristen für Nachprüfungsverfahren:

Innerhalb von 15 Kalendertagen nach Eingang der Mitteilung des Auftraggebers, einer Rüge nicht abhelfen zu wollen, kann ein Nachprüfverfahren bei der Vergabekammer beantragt werden (§ 107 III S.1 Nr. 4 GWB).

Quelle: OJS 2014/S 141-253273 (2014-07-22)

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