Durchführung von Vor Ort Prüfungen von Zuwendungsempfängern der Programme „Erasmus+ JUGEND IN AKTION“ sowie „JUGEND IN AKTION“
Allgemeines
Der Auftrag bezieht sich auf durchzuführende vor Ort Prüfungen bei Zuwendungsempfängern aus dem EU-Programm Erasmus+ für den Sektor JUGEND IN AKTION gemäß Art. 3.11 in Verbindung mit Annex III.10 des GUIDE FOR NATIONAL AGENCIES IMPLEMENTING THE ERASMUS+ PROGRAMME (GfNA 2015), und zwar Finanzprüfungen nachdem der Schlussverwendungsnachweis vorgelegt und von JUGEND für Europa geprüft wurde, Systemprüfungen bei Zuwendungsempfängern von mehr als EUR 100.000 erhaltener Fördermittel per Anno sowie vor Ort Prüfungen auf Grund von Verdachtsfällen. Darüber hinaus bezieht sich die Ausschreibung auf noch zu vollziehende vor Ort Prüfungen aus dem EU-Programm JUGEND IN AKTION (2007-2013).
Prüfungsumfang
Die Ausschreibung bezieht sich
_ auf die vor Ort Prüfung (Finanzprüfungen nach Vorlage und Prüfung der Endabrechnung durch JfE) von Verträgen Begünstigter aus dem EU-Programm JUGEND IN AKTION (2007-2013) und zwar ausschließlich auf Verträge aus der Aktion 2.1 (Europäischer Freiwilligendienst). Die Auswahl der zu prüfenden Organisationen und Verträge ist durch JfE bereits getroffen und beträgt für das Jahr 2016 insgesamt 18 zu prüfende Verträge bei 7 Organisationen im gesamten Bundesgebiet. Für das Jahr 2016 schätzen wir die Prüfungsdauer in den Räumen der geprüften Begünstigten auf 12 Tage.
_ auf die vor Ort Prüfung (Finanzprüfungen nach Vorlage und Prüfung der Endabrechnung durch JfE gem Nr. 4.3.3. und 5.3.4 und 7.2 des Annex III.10 zum GfNA) von Verträgen Begünstigter aus dem EU-Programm Erasmus+JUGEND IN AKTION (2014-2020) und zwar ausschließlich auf Verträge aus der Leitaktion 2 (Zusammenarbeit zur Förderung von Innovation und zum Austausch über bewährte Verfahren). Die zu prüfenden Quantitäten betragen für Verträge aus dem Förderjahr 2014 im Minimum 2 Verträge bei 2 Organisationen im Bundesgebiet und die Prüfungen werden voraussichtlich im Jahr 2016 durchzuführen sein. Für die Folgejahre gehen wir von einer gleichen Anzahl von zu prüfenden Verträgen aus. Die Prüfungsdauer für 2 Verträge schätzen wir auf 4 Tage in den Räumen der geprüften Begünstigten.
_ auf Systemprüfungen gem. Nr. 4.3.3 und 5.3.5 und 7.2 des Annex III.10 zum GfNA sowie Annex 1 Nr. 1-3 inklusiv einer Finanzprüfung von vorgelegten und durch JfE geprüften Endabrechnungen. Im Jahr 2016 müssen 3 Prüfungen bei 3 Organisationen alle mit Sitz in Berlin vorgenommen werden. Für die Folgejahre gehen wir von einer gleichen Anzahl von zu prüfenden Organisationen, verteilt über das Bundesgebiet, aus. Die Prüfungsdauer für 3 Systemprüfungen in den Räumen der geprüften Begünstigten schätzen wir auf 12 Tage.
Prüfungsgegenstand
Gegenstand der vor Ort Prüfung (hier die Finanzprüfung) ist die Kontrolle des vom Begünstigten vorgelegten Verwendungsnachweises für ein aus dem Programm JUGEND IN AKTION oder Erasmus+ JUGEND IN AKTION gefördertes Projekt, nachdem JfE diesen Verwendungsnachweis geprüft hat. Die Prüfung bezieht dabei sämtliche Sekundärunterlagen und –quellen ein, die bei der Verwendungsnachweisprüfung durch JfE nicht notwendigerweise vorliegen mussten aber Bestandteil für den Nachweis der ordnungsgemäßen Durchführung des Projektes und der Verwendung der Fördermittel sind. Grundlage sind dafür die spezifischen Durchführungs- und Finanzierungsregeln des Programm-Handbuchs, das für das jeweilige Förderjahr gültig ist.
Die Systemprüfungen beziehen sich zusätzlich auf die im Annex III.10 zum GfNA in der Anlage 1 unter Nr. 1- 3 genannten Punkte.
Die Prüfungshandlungen für Verträge aus dem Programm JUGEND IN AKTION (2007-2013) werden auf der Grundlage der für dieses Programm geltenden Bestimmungen des 2013 Guide for National Agencies implementing the Youth in Action Programme (EAC-E2/VZ/lg ARES(2012)) bzw. des 2012 Guide for National Agencies implementing the Youth in Action Programme (EAC-E2/AD/ed ARES(2011)1404260) nebst Annex III B Technical instructions for primary checks sowie den Programm-Handbüchern der Jahre 2012 und 2013 durchgeführt.
Deadline
Die Frist für den Eingang der Angebote war 2015-09-11.
Die Ausschreibung wurde veröffentlicht am 2015-07-28.
Wer?
Wie?
Wo?
Geschichte der Beschaffung
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Dokument |
| 2015-07-28
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Auftragsbekanntmachung
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